Kaupunginhallituksen konsernijaosto
Protokoll 12.02.2024/Paragraf 8

Asianumero 318/00.04.00/2024

Kaupunginhallituksen konsernijaosto 12.02.2024 § 8

§ 8

 etunimi.sukunimi@espoo.fi

 Puhelinnumero 09 816 21

Päätösehdotus Esittelijä

 Kasvun ja oppimisen toimialajohtaja Rinta-Aho Harri

Käsittely 

Päätös

Selostus 

Yhtymäkokous

Espoon seudun koulutuskuntayhtymä Omnian yhtymäkokous pidetään tiistaina 13.2.2024 kello 11.00 alkaen. Kokous pidetään Teams-kokouksena.

Kuntayhtymän tehtävät ja jäsenkunnat

Kuntayhtymän tehtävänä on perussopimuksen mukaan edistää kansalaisten osallisuutta, osaamista ja hyvinvointia sekä alueen kuntien, yhteisöjen ja yritysten elinvoimaa.

Kuntayhtymän jäsenkunnat ja niiden osuudet peruspääomasta ovat:

Espoon kaupunki    86,89 osuutta

Kirkkonummen kunta    11,46 osuutta

Kauniaisten kaupunki    1,65 osuutta

Jäsenkuntien edustajien äänivalta määräytyy kuntien peruspääoman osuuksien suhteessa.

Yhtymäkokouksessa käsitellään seuraavat asiat:

-          Tulosennuste vuodelle 2023

-          Espoon seudun koulutuskuntayhtymä Omnian talousarvio 2024 ja taloussuunnitelma 2025-2026

Yhtymäkokous 12.12.2023 palautti Omnian talousarvion 2024 ja taloussuunnitelman 2025-2026 uudelleen valmisteltavaksi, minkä johdosta asiaa käsitellään nyt järjestettävässä ylimääräisessä yhtymäkokouksessa. Kokouskutsu, esityslista ja sen liitteet ovat oheismateriaaleina.

Tulosennuste vuodelle 2023

Omnian 26.10.2023 pidetyssä kokouksessa yhtymähallitus hyväksyi vuoden 2023 muutetun talousarvion sitovuustason toimintakatetavoitteen -1,198 milj. euroa alijäämäisenä. Viimeisen kvartaalin toteuman perusteella on laadittu alustava tilinpäätösennuste vuodelle 2023, jonka mukaan kuntayhtymän muutetun talousarvion sitovaa talousarviotavoitetta eli toimintakatetta ei saavuteta vuodelle 2023 (-1,198 milj. euroa). Optimistista ennustetta ei kyetty saavuttamaan. Toimintakatteen ennakoidaan olevan yhteensä 2,0 milj. euroa alijäämäinen. Alijäämän kasvuun on muutamia syitä:

-          palvelujen ostojen hallinta

-          henkilöstökuluihin liittyvä paikallisten järjestelyerien käsittely ennusteessa

-          lisäksi toimintatuotoissa aikuislukion valtionosuustuotot, työtoiminnan tuotot sekä tuet ja avustukset ennakoitiin liian suurina

Tilikauden tulosennuste on -2,78 milj. euroa (vuoden 2023 muutetussa talousarviossa -3,5 milj. euroa), mikä on 0,7 milj. euroa muutettua talousarviota parempi. Tilikauden tuloksen parempi kehitys johtuu rahoitustuottojen odotettua paremmasta kasvusta. Koko vuoden rahoitustuotot toteutuvat +1,7 milj. euroa 26.10. yhtymähallituksen kokouksessa päivättyä vuoden 2023 muutettua talousarviota suurempina.

Espoon seudun koulutuskuntayhtymä Omnian talousarvio 2024 ja taloussuunnitelma 2025-2026

Yhtymäkokous 12.12.2023 palautti Omnian talousarvion 2024 ja taloussuunnitelman 2025-2026 uudelleen valmisteltavaksi esityslistan 5 §:ssä mainituin perustein.

Vuoden 2024 alkuperäinen talousarvioehdotus 26.10.23 perustui ammatillisen koulutuksen valtionosuusrahoituksen (VOS) kasvuun. Todellisuudessa Omnian "opiskelijavuosien" määrä laski ja harkinnanvaraisten VOS-korotusten perusteet poistuivat, joka johti siihen, että VOS-rahoitus ei kasva. Tulopohjan korjaaminen realistiselle tasolle pakotti myös menorakenteen korjaamiseen. Vuoden 2024 talousarvio sekä vuosien 2025-2026 taloussuunnitelma on tehty uudelta perustalta ottaen huomioon opetus- ja kulttuuriministeriön rahoituspäätökset ja yhtymäkokouksen 12.12.2024 tekemä päätös.

Kaupunginhallituksen konsernijaoston päätös 11.12.2023 § 61 on luettavissa linkin kautta.

Päätöshistoria

Liitteet

Oheismateriaali

Tiedoksi