Kaupunginhallituksen konsernijaosto
Protokoll 10.06.2024/Paragraf 37

Asianumero 112/00.04.00/2024

Kaupunginhallituksen konsernijaosto 10.06.2024 § 37

§ 37

 etunimi.sukunimi@espoo.fi

 Puhelinnumero 09 816 21

Päätösehdotus Esittelijä

 Kasvun ja oppimisen toimialajohtaja Rinta-aho Harri

Käsittely 

Päätös

Selostus 

Kuntayhtymän yhtymäkokous pidetään 12.6.2024.

Kuntayhtymä omistaa ja ylläpitää kansanopistoa. Kuntayhtymään kuuluvat Raasepori (56,25 %), Hanko (9,375 %), Kauniainen (3,125 %), Espoo (3,125 %), Vantaa (3,125 %) sekä Inkoo (9,375 %), Siuntio (3,125 %) ja Kirkkonummi (12,5 %). Suluissa on kunkin kunnan omistusprosentti. Jokainen jäsenkunta valitsee yhtymäkokoukseen yhden jäsenen sekä tälle varajäsenen. Jäsenkuntien äänioikeus jakautuu kunnan osuuksien mukaisesti.

Kuntayhtymän omistuksiin on tulossa muutoksia 1.1.2025 alkaen. Nykyisistä omistajakunnista kaikki paitsi Raasepori ilmaisivat tyytymättömyytensä varsinaisen yhtymäkokouksen 31.10.2023 päätöksiin, joiden mukaan omistajakuntien maksuosuus nousee ja niiden odotetaan osallistuvan investointien rahoittamiseen. Nämä päätökset tehtiin Raaseporin äänienemmistöllä. Tämän seurauksena Hanko, Vantaa ja Kirkkonummi päättivät eroavansa kuntayhtymästä 1.1.2025 alkaen. Espoo (valtuusto 11.12.2023 § 147), Kauniainen ja Inkoo päättivät erota 1.1.2025 alkaen mikäli omistajakuntien maksuosuus vuodelle 2024 nousee yli 10 prosenttia tai niiden tulisi osallistua investointien rahoittamiseen.

Kuntayhtymä valmisteli korjatun talousarvion vuodelle 2024, ja ylimääräisessä yhtymäkokouksessa 20.3.2024 päätettiin talousarviomuutoksesta, jossa em. ehdot täyttyivät. Siten Espoo ei voi erota kuntayhtymästä 1.1.2025.

Samassa ylimääräisessä yhtymäkokouksessa nimitettiin työryhmä kuntayhtymän perussopimuksen uudistamiseksi mm. jotta yhdellä kunnalla ei enää ole äänienemmistöä ja jotta perussopimus päivittyy omistajamuutosten mukaiseksi. Työryhmä on työstänyt muutoksia ja uudesta perussopimuksesta odotetaan parhaillaan puhtaaksi kirjoitettua versiota tarkistettavaksi ennen päätöksentekoprosessin käynnistämistä.

Kokouksessa käsiteltävät asiat

Kokouksessa käsitellään vuoden 2023 tilinpäätös ja vastuuvapauden myöntäminen, tarkastuslautakunnan arviointikertomus vuodelta 2023 sekä talousarvion seurantaraportti tammikuu - huhtikuu 2024. Lisäksi päätetään tilintarkastusyhteisöstä ja merkitään tiedoksi saapunut sidonnaisuusilmoitus sekä käsitellään hallituksen varajäsenen täydennysvaali Raaseporin edustajan osalta.

Tilinpäätös vuodelta 2023, tilintarkastus- ja arviointikertomus sekä tilikauden tuloksen käsittely

Syksyllä pitkien linjojen opiskelijamäärä oli 64, kilpailu opiskelijoista on suurta ja ikäryhmät pienevät. Kalenterivuoden aikana järjestettiin 96 lyhytkurssia ja niille osallistui yhteensä 1331 henkilöä (v 2022 1055 hlö, v. 2021 1066 hlö, v. 2020 842 hlö).

Västra Nylands Folkhögskola kuntayhtymä sai valtionosuutta 4 164 opintoviikosta, joka on sama kuin edellisenä vuonna. Yhteensä valtionosuuksia saatiin 766 466 euroa, joka kattoi 51 % käyttömenoista. Omistajakuntien maksuosuudet olivat yhteensä 80 000 euroa.

Syksyllä 2023 tehtiin talousarviomuutos, koska oppilaiden määrä oli huomattavasti pienempi kuin talousarviossa ja tämä vaikutti toimintatuottoihin. Vuoden 2023 talous toteutui muutetun talousarvion mukaisesti. Toimintatulot olivat yhteensä 1 527 379 euroa ja toimintamenot 1 530 063 euroa. Henkilöstökulut olivat 977 652 euroa.

Tilikauden tulos ja alijäämä oli -95 768,91 euroa, joka esitetään kirjattavaksi edellisten vuosien ali/ylijäämätilille. Vuonna 2023 ei ollut investointeja. Kassavarat vuoden lopussa olivat 331 374 euroa ja maksuvalmius 79 päivää.

Tarkastuskertomuksessa todetaan kirjanpidon antavan oikeat ja riittävät tiedot toiminnasta, taloudesta, talouden kehityksestä ja taloudellisista vastuista.

Tarkastuslautakunnan arviointikertomus

Arviointikertomuksen yhteenvedossa todetaan, ettei poikkeamia ollut suhteessa talousarvioon. Tulevaisuudessa suurin haaste on edelleen talous ja valtionosuusrahoituksen aleneminen.

Talousarvion seurantaraportti 1-4/2024

Raportista voidaan todeta, että alkuvuoden talous on toteutunut budjetoidun mukaisesti, menot ovat alle talousarvion.

Tilintarkastusyhteisön valitseminen

Tilintarkastusyhteisön osalta esitetään, että vuosille 2024-2025 valitaan BDO Audiator Oy.

Päätöshistoria

Liitteet

Oheismateriaali

Tiedoksi