Fullmäktige
Protokoll 08.06.2026/Paragraf 86

Ordningsnummer 4522/02.02.02/2025

Fullmäktige 08.06.2026 § 86

§ 86

 fornamn.efternamn@esbo.fi

 Telefon 09 816 21

Förslag Föredragande

 Stadsstyrelsen

Behandling 

Beslut

Redogörelse 

1. Första delårsrapporten 2026

Folkökningen har avtagit i början av år 2026, men den väntas ligga på samma nivå som i fjol.  I slutet av mars var folkökningen endast 476 personer, vilket är 710 personer färre än ett år tidigare. Enligt en preliminär prognos är folkökningen i år cirka 5 350 personer.

Arbetslösheten fortsatte att öka i början av året, men ökningen har avtagit. Antalet arbetslösa var 18 844  i slutet av mars. Arbetslöshetsgraden var 11,2 procent, mot 10,9 procent ett år tidigare.

Verksamhetsintäkterna beräknas överstiga budgeten med sammanlagt 9 miljoner euro, bland annat på grund av inkomsterna från kundavgifterna och intäktsföringen av markanvändningsavgifterna. Höjningen av intäktsförslaget för markanvändningsavgifter förutsätter en motsvarande höjning av investeringsanslagen.

Verksamhetskostnaderna underskrider budgeten med 16 miljoner euro närmast på grund av vederlag som betalas av dataadministrationen, stadens andel av Helsingforsregionens trafik HRT och Länsimetro Oy. HRT:s och Länsimetros andel av denna helhet är över 14 miljoner euro. Dessutom används anslagen för centraliserad lönereservering inte till fullt belopp.  Det bör dock beaktas att det beräknas att arbetslöshetsstöden överskrids med över 7 miljoner euro på grund av arbetslöshetsläget. Personalkostnaderna (inklusive hyrarbete) utgör en betydande del av verksamhetskostnaderna. De har ökat med 4,9 procent under året. Ökningen är större än ökningen av antalet kunder eller av servicebehovet.

Skatteintäkterna är förenade med osäkerhet och prognosen har sänkts med sammanlagt 10 miljoner euro. Skatteintäkterna ökade inte mycket år 2025 och det ser ut att återspeglas på innevarande år. Detta försvårar uppnåendet av budgetmålet för skatteintäkter år 2026.  I synnerhet kommunalskatteintäkterna är förenade med risker och prognosen har sänkts med 5 miljoner euro.

Prognosen för fastighetsskatteintäkterna har sänkts med 5 miljoner euro. Enligt Skatteförvaltningens preliminära uppgifter försämras fastigheternas beskattningsvärde år 2026 för första gången under den statistiktidsserie som börjar 2014. Dessutom har det i början av året begärts en betydande mängd rättelser i fastighetsskatten för skatteåren 2022–2024. Dessa bidrar till att minska fastighetsskatteintäkterna innevarande år. De negativa korrigeringarna i Esbo uppgick i början av året till cirka 2 miljoner euro.

Prognosen för de finansiella intäkterna överskrider budgeten med cirka 13 miljoner euro, varav effekten av de minskade räntekostnaderna är ca 2 miljoner euro.

För närvarande beräknas årsbidraget och resultatet överskrida budgeten med 28 miljoner euro. Även om räkenskapsperiodens resultat ser ut att överskrida budgeten något, är verksamhetens och investeringarnas kassaflöde över 130 miljoner euro negativt. Detta innebär att kassaflödet inte räcker till för att täcka investeringarna. I år har staden fullmakt att uppta lån till ett belopp av cirka 207 miljoner euro.

Investeringarna torde uppgå till cirka 379 miljoner euro.  Enskilda lokalprojekt uppvisar avvikelser och framskjutningar och anslagen för dessa har justerats så att de motsvarar projektens verkliga genomförande. I sin helhet förutspås byggandet av lokaler underskrida budgeten med 20 miljoner euro.  Balansenheten Storåkerns investeringar beräknas överstiga budgeten med 4 miljoner euro. Överskridningen motsvaras av en ökad intäktsföring av markanvändningsavgifter. I övrigt framskrider byggandet av infrastrukturen som planerat och budgeten torde följas.

2. Esbo stads koncernrapport

Esbo stads koncernrapport innehåller väsentliga uppgifter sedda ur ägarmålens synvinkel om verksamheten och ekonomin i Esbokoncernens viktigaste sammanslutningar. Rapporten för januari–mars 2026 innehåller uppgifter om utfallet av målen under årets första kvartal och ekonomin samt en prognos över utfallet på årsnivå.

Fullmäktige har i budgeten för 2026 uppställt 31 mål för koncernsammanslutningarna. På grundval av utfallet under det första kvartalet år 2026 kommer 20 resultatmål att nås helt och ett resultatmål kommer inte att nås alls. Uppnåendet av 10 resultatmål är osäkert.

Det mål som inte torde nås alls är Esbo bostäders antal påbörjade nya bostäder. De mål som torde nås delvis hänför sig till soliditet, produktivitetsökning, ansvarsfullhet, verkningsfullhet, förmåga att locka och hålla kvar arbetskraft samt besöksantal.

Uppgifterna om samkommunen Helsingforsregionens trafik (HRT) och samkommunen Helsingforsregionens miljötjänster (HRM) presenteras närmare i en separat ägarstyrningsrapport.

3. Stadens mål för fullmäktigeperioden 2026

Fullmäktigeperiodens mål ingår i Berättelsen om Esbo. Vid budgetförhandlingarna har även resultatmått för fullmäktigeperiodens mål varit på tapeten. Resultatmåtten fastställs i samband med den första delårsrapporten.

Staden har ställt 26 resultatmål för fullmäktigeperioden år 2026. För 11 resultatmål har uppnåendet ännu inte kunnat bedömas i förhållande till utgångsvärdena, det vill säga rapporteringsuppgifterna i bokslutet. Mätaruppgifterna för många av resultatmålen uppdateras i följande delårsrapport. Resultatmåtten är till stor del kopplade till olika slags enkät- och urvalsinformation, ur vilken uppgifterna uppdateras en eller två gånger per år.

I detta skede uppskattas det att nio av  fullmäktigeperiodens mål uppnås. Fem av målen torde uppnås delvis och ett av målen uppvisar avvikelser från måluppnåelsen.

När den första delårsöversikten skrivs uppskattas det att målen för ekonomin uppnås. Personalens nöjdhet och samarbetet med partnerna är också på god nivå. Utsläppsminskningen går i rätt riktning, men utan ytterligare åtgärder kommer målet inte att nås. Målen för integrationsutbildning uppnås delvis. Uppnåendet av fullmäktigeperiodens mål rapporteras åter i nästa delårsrapport.

5. Ändringar i budgeten

Anslag för den nya organisationen som beror på en ändring av förvaltningsstadgan

Fullmäktige godkänner i budgeten anslag och inkomstbudgeter samt de gentemot fullmäktige bindande nivåerna för dessa. Fullmäktige beslutade om en ändring av förvaltningsstadgan 23.3.2026. Serviceområdet för ungdomstjänster överfördes från sektorn för fostran och lärande till resultatenheten för kultur i resultatområdet för livskraft. Ansvaret för ansvaret för främjande av hälsa och välfärd samt möjligheter att delta och påverka och teamet för främjande av hälsa, välfärd och deltagande överfördes från staben för resultatområdet för livskraft till ett eget serviceområde i resultatenheten för idrott

Ändringarna trädde i kraft 1.4.2026. Flyttning av verksamhet och personal har noterats i dispositionsplanen för 2026.

Anslagen och inkomstbudgetarna har flyttats enligt den nya strukturen. En stor del av kostnadsställenas anslag och inkomstbudgetar flyttades i sin helhet. Ansvaret för stödjandet av genomförande av läroplikten förblir hos sektorn för fostran och lärande. För de kostnadsställen vars anslag fördelades i den nya strukturen har dispositionsplanen uppdelats enligt de tjänster och funktioner som överförs.

I samband med delårsrapporten ändras anslagen och inkomstbudgeterna att motsvara den nya strukturen. På stadens nivå tar överföringarna ut varandra, de totala anslagen och inkomstbudgeterna varken ökar eller minskar.

Från de gentemot fullmäktige bindande anslagen för nämnden för fostran och lärande överförs ungdomstjänsternas kostnadsanslag på 12 836 473 euro samt intäktsförslaget på 525 000 euro till resultatenheten för kultur.

Från staben för resultatområdet för livskraft överförs kostnadsanslag på 1 204 054 euro till resultatenheten för idrott.

Balansenheten Storåkern

I budgeten 2026 ingår bestämmelser om budgetens bindande verkan. Fullmäktige beslutar om balansenheternas investeringar och finansieringen av dessa. Balansenheternas bindningsnivå är förmögenhetsslag. Fullmäktige beslutar om investeringar för nya arbetsobjekt för vilka det inte har anvisats anslag i budgeten.

Balansenheten Storåkerns förmögenhetsslag för infrastruktur höjs med sammanlagt 4 miljoner euro. I motsvarande grad höjs driftsekonomins intäkter av markanvändningsavtal. Med tilläggsanslaget färdigbyggs Hemtans parkgata samt gång- och cykelbanan längs Storåkersvägen och genom Kockängsporten (1,6 miljoner euro), Lillhemtvägen och Tea Istas plats (0,6 miljoner euro) samt Bengtsbyvägen och Smedsbergsvägen. Dessutom slutförs Bysmedsvägen, Glödvägen, Gerkgården, Glödbranten och Smedsbergsbrinken (1,8 miljoner euro).

Investeringar under balansenheten Storåkerns livscykel finansieras med inkomster från försäljning av mark, arrenden och markanvändningsavtal i balansenhetens område.

Balansenheten Hagalund

Till dispositionsplanen för balansenheten Hagalunds investeringar fogas ett nytt arbetsobjekt, ramper till Västerleden i Kägeludden. Kostnadsförslaget är 17 miljoner euro. I nuläget går vägen från Kägeludden till Västerleden via Otknutens trafikplats i norra ändan av Kägeluddstunneln, vars trafikkapacitet är begränsad. Utvecklingen av markanvändningen i området förutsätter byggande av ramper och de ingår i en godkänd vägplan. Ramperna i södra ändan av Kägeluddstunneln på Ring I leder från Kägeludden till Västerleden i båda riktningarna. Anslaget är 2 miljoner euro år 2026 och 7,5 miljoner euro årligen 2027 och 2028. Objektet ingår i ramförslaget för investeringar 2027–2036. Anslaget för 2026 överförs från andra objekt i Kägeludden som inte har framskridit enligt schemat av orsaker som beror på husbyggarna. Trafikledsverket håller på att sanera de övriga broarna i området och stadsteknikcentralen har förhandlat med Trafikledsverket att detta bygger nya ramper. Avsikten är att i samma entreprenad inkludera saneringen av korsningsbron i Hagalund samt saneringen av Trafikledsverkets broar på Västerleden för att minimera störningar i trafiken.

Beslutshistoria

Stadsstyrelsen 01.6.2026 § 202

Förslag Föredragande

Stadsdirektör Kai Mykkänen

Stadsstyrelsen föreslår att fullmäktige

1

antecknar den bifogade första delårsrapporten för år 2026 för kännedom

2

antecknar den bifogade koncernrapporten för Esbo stad för januari–mars 2026 för kännedom

3

godkänner resultatmåtten för fullmäktigeperiodens mål 2026 enligt bilagan,

4

godkänner följande överföringar och ändringar av anslag samt ett nytt arbetsobjekt:

Från anslagen för nämnden för fostran och lärande överförs ungdomstjänsternas kostnadsanslag på 12 836 473 euro samt intäktsförslaget på 525 000 euro till resultatenheten för kultur.

Från staben för livskraft överförs kostnadsanslag på 1 204 054 euro till resultatenheten för idrott.

Investeringsanslaget för balansenheten Storåkerns förmögenhetsslag för infrastruktur höjs med 4 000 000 euro och i motsvarande grad höjs driftsekonomins intäkter av markanvändningsavtal.

Till balansenheten Hagalunds förmögenhetsslag för infrastruktur tillförs ett nytt arbetsobjekt, ramper till Västerleden i Kägeludden. Kostnadsförslaget är totalt 17 miljoner euro. Ramperna byggs 2026–2028. Anslaget för 2026 tas från balansenhetens oanvända anslag för andra objekt. Kostnaderna åren 2027–2028 förs in i investeringsprogrammet för 2027–2035.

Behandling 

Under mötet ändrade föredraganden sitt förslag på följande sätt:

I bilagan ”Valtuustokauden tavoitteet OVK1 2026” (Fullmäktigeperiodens mål) ändras målvärdet för resultatmåttet "Uusien luonnonsuojelualueiden määrä” (Antal nya naturskyddsområden) till: ”luonnon monimuotoisuuden suojelun toimenpideohjelma 2021-2030 mukainen eteneminen mitattuna luonnonsuojelualueiden määrä kpl/vuosi, uusien luonnonsuojelualueiden pinta-ala sekä laadullinen arvio” (genomförande av åtgärdsprogrammet för tryggandet av mångfalden i naturen i Esbo 2021–2030, mätt enligt antal nya naturskyddsområden per år, deras areal och en kvalitativ bedömning).

Föredragandens ändringar har förts in i bilagan.

Beslut

Stadsstyrelsen:

Föredragandens förslag godkändes enhälligt.

Beslutshistoria

Bilaga

Tilläggsmaterial

För kännedom