Kaupunginhallituksen konserni- ja tilajaosto
Protokoll 24.11.2025/Paragraf 76

Asianumero 2007/00.04.00/2025

Kaupunginhallituksen konserni- ja tilajaosto 24.11.2025 § 76

§ 76

 etunimi.sukunimi@espoo.fi

 Puhelinnumero 09 816 21

Päätösehdotus Esittelijä

 Kasvun ja oppimisen toimialajohtaja Narvo-Akkola Merja

Käsittely 

Päätös

Selostus 

Yhtymäkokous

Espoon seudun koulutuskuntayhtymä Omnian yhtymäkokous pidetään tiistaina 9.12.2025. Yhtymäkokouksen esityslista on oheismateriaalina.

Kuntayhtymän tehtävät ja jäsenkunnat

Kuntayhtymän tehtävänä on perussopimuksen mukaan edistää kansalaisten osallisuutta, osaamista ja hyvinvointia sekä alueen kuntien, yhteisöjen ja yritysten elinvoimaa.

Kuntayhtymän jäsenkunnat ja niiden osuudet peruspääomasta ovat:

Espoon kaupunki 86,89 osuutta

Kirkkonummen kunta 11,46 osuutta

Kauniaisten kaupunki 1,65 osuutta

Jäsenkuntien edustajien äänivalta määräytyy kuntien peruspääoman osuuksien suhteessa.

Yhtymäkokouksessa käsiteltävät asiat

Talousarvio 2026 ja taloussuunnitelma 2027–2028

Omniaan vuodelle 2024 kohdistuneen merkittävän rahoitusleikkauksen ja siitä seuranneiden kevään 2024 yhteistoimintaneuvottelujen lopputulemana Omnia on laatinut talouden tasapainottamisohjelman vuosille 2024–2026, jota on toimeenpantu vuosien 2024 ja 2025 aikana. Tehdyt linjaukset ovat jo korjanneet toiminnan ja talouden kurssia oikeansuuntaiseksi, mutta Omnian tulot ja menot eivät ole vieläkään tasapainossa. Omnian tavoitteena on, että talouden tasapaino saavutetaan vuoden 2028 loppuun mennessä.

Yhteistoimintaneuvottelujen vaikutukset näkyvät vuoden 2025 toteumassa henkilöstökulujen alentumisena sekä tehdyt tilatehokkuuden optimoinnit toimitilavuokrien vähentymisenä.

Ammatillisen koulutuksen rahoitusmallin uudistuksessa tavoitteena on kannustaa, että opiskelijat suorittavat opintoja, valmistuvat ja työllistyvät/siirtyvät jatko-opintoihin valmistumisen jälkeen. Eli siirrytään seuraamaan toteutuneita opiskelijavuosia eikä enää tavoitteellisia opiskelijavuosia. Rahoitusuudistuksen vaikutukset Omnialle on arvioitu olevan vuodelle 2026 positiivisia.

Vuoden 2026 toimintatuloiksi arvioidaan 93,8 milj. euroa, kun vuoden 2025 ennuste on 88,7 milj. euroa. Vuoden 2026 toimintakulut ovat 94,1 milj. euroa, kun vuoden 2025 ennuste on 90,3 milj. euroa. Vuosikate on 0,2 milj. euroa ja 2,7 milj. euron suunnitelmapoistojen jälkeen tilikauden tulos on 2,4 milj. euroa negatiivinen. Huolestuttavaa on myös kassavarojen heikkeneminen suunnitelmakauden aikana.

Omnian investointisuunnitelman mukaan erityisesti Lakelantiellä sekä Lehtimäentie 1 A-, B- ja C-rakennukset Espoon keskuksessa ovat peruskorjaustarpeessa, kuten myös vuokrakohteena oleva Martinsillantien kiinteistö Suomen-ojalla. Kiviruukkiin on suunnitteilla uudisrakennuskohde, jonka tilaohjelmaa on tehty ja mitoitusta tarkennettu. Kun uudiskohde Kiviruukkiin valmistuu, Lakelantiellä sijaitsevasta kiinteistöstä voidaan luopua ja siirtää toiminnot uudisrakennukseen. Investointisuunnitelmassa vuodelle 2026 on varattu määrärahat Kiviruukin hankkeen edistämiseen. Vuoden 2028 aikana aloitetaan Lehtimäentien A- ja B-talojen peruskorjauksen tarveselvitys ja käyttäjäsuunnittelu. Omnia on tehnyt tulevia investointeja varten yht. 6 milj. euron investointivarauksen, varaus tullaan purkamaan investointisuunnitelman mukaan vuonna 2029.

Vuoden 2026 investointibudjetti on 3,3 milj. euroa ja suunnitelmakauden investoinnit yhteensä 30,6 milj. euroa.

Espoon kaupunki toteaa, että esitetty talousarvio vuodelle 2026 on tappiollinen ja taloussuunnitelma vuodelle 2027 edellyttää jyrkkää tulosparannusta. Jotta tilivuosi 2028 olisi suunnitelman mukaisesti ylijäämäinen, edellyttää se vuoden 2026 toiminnan ja talouden pääsyä suunnitellulle uralle.  Mikäli näkymät vuosille 2026–2027 heikkenevät siten, että tulosennuste vuodelle 2026 tai 2027 heikkenee 2026 talousarviovuoden aikana, Espoon kaupunki edellyttää, että kuntayhtymän hallitus korjaa välittömästi yhtymän toimintaa jo vuoden 2026 aikana.

Espoon kaupunki edellyttää, että kuntayhtymän raportoinnissa (talousarvio, osavuosikatsaukset, tilinpäätös) kiinnitetään erityistä huomiota investointisuunnitelmiin ja muihin tilaratkaisuihin sekä niiden perusteena oleviin oppilasmäärä- ja läsnäopetusennusteisiin oppialoittain ja koulukiinteistöittäin.

Mahdollinen kuntayhtymän perussopimuksen muutos

Omnian talousarvio 2026 ja taloussuunnitelma 2027–2028 johdannossa kirjoitetaan sivulla 4 seuraavasti: "Omnian ja sen jäsenkuntien välisen perussopimuksen vuonna 2026 toteutettava uudistaminen tukee osaltaan strategista uudistumista toimintaympäristön muutokset huomioiden.” sekä edelleen sivulla 7 ”Perussopimus päivitetään vuoden 2026 kuluessa vastaamaan muuttuneita järjestämisvastuita, toimintaympäristön muutoksia ja tulevaisuuden tarpeita. Uudistuksen tavoitteena on selkeyttää Omnian roolia ja tehtäviä, vahvistaa strategista yhteistyötä jäsenkuntien kanssa sekä luoda ennakoiva vuoropuhelu palveluvolyymin ja rahoituksen varmistamiseksi. Samassa yhteydessä otamme käyttöön uuden ennakoivaan vuoropuheluun perustuvan vuosittaisen perussopimuksen seurantarakenteen. Taloudellisten reunaehtojen muuttuessa on tärkeää, että yhdessä jäsenkuntien kanssa varmistamme kestävän rahoituspohjan perussopimukseen kirjattuihin tehtäviin vastaamiseksi.”

Espoon kaupunki toteaa, että kuntayhtymän perussopimus on omistajakuntien päätösvaltaan kuuluva asia. Mikäli kuntayhtymässä katsotaan aiheelliseksi esittää muutoksia perussopimukseen, sovitaan prosessista etukäteen omistajakuntien kesken.

Omnian luottamushenkilöiden palkkiot ja ansionmenetyskorvaus 1.1.2026 lukien

Yhtymäkokoukselle esitetään, että Omnian palkkioita ja ansionmenetyskorvausta korotetaan kahdessa vaiheessa siten, että 1.6.2025 lukien palkkioita korotetaan 5,084 % ja toisen kerran palkkioita korotetaan 1.6.2027 myös 5,084 %. Ansionmenetyksen tuntikorvauksen enimmäismäärä on nykyisen voimassa olevan palkkio- ja matkustussäännön mukaan 45 euroa ja nyt esitetään, että se on 1.1.2026 lukien 48 euroa ja 1.6.2027 lukien 51 euroa. Esityksen perusteluissa viitataan Espoon valtuuston päätökseen 19.5.2025 § 63.

Espoon kaupunki on kuluvana vuonna koulutusyhteisöjä koskevissa päätöksissään antanut toimiohjeeksi, että palkkioita ei koroteta.

Vastine tarkastuslautakunnan arviointikertomukseen 2024

Tarkastuslautakunta kiinnitti arviointikertomuksessa erityisesti huomiota toteumaraportointiin sekä tunnuslukujen vertailukelpoisuuteen. Jatkossa varmistetaan, että strategisten tavoitteiden ja niitä tukevien toimenpiteiden nimeäminen on yhdenmukaista talousarviossa ja toimintakertomuksessa. Lisäksi arvioidaan mahdollisuutta hyödyntää taulukkomuotoista esitystapaa sekä talousarviossa että toimintakertomuksen toteumaraportoinnissa sekä kehitetään mittariraportointia. Tavoitteena on, että talousarviossa asetetut tavoitteet ja toimintakertomuksessa raportoitu tunnusluku ovat yhdenmukaisia ja vertailukelpoisia.

Omnian hallituksen vastineessa todetaan, että ”Omnia pitää tavoitteiden seurantaa keskeisenä osana sekä strategista että operatiivista johtamista. Olemme tietoisia siitä, että muuttuva toimintaympäristö ja rahoitusmalli edellyttävät jatkuvaa raportoinnin ja seurannan kehittämistä, jotta tavoitteet ovat ajantasaisia, realistisia ja vaikuttavasti seurattavissa.”

Lisäksi kokouksessa merkitään tiedoksi Espoon seudun koulutuskuntayhtymä Omnian luottamushenkilöiden sidonnaisuusilmoitukset.

Päätöshistoria

Liitteet

Oheismateriaali

Tiedoksi